Как получить до 390 тысяч рублей налогового вычета за ипотеку?

11.12.2024

18:28

Ипотека — это не только способ приобрести жильё, но и возможность вернуть часть уплаченных налогов. Разберёмся, как именно получить вычет за проценты по ипотеке и на какие суммы можно рассчитывать.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет позволяет вернуть часть налога на доходы (НДФЛ), ранее уплаченного в бюджет. Если вы купили жильё — квартиру, дом, долю в недвижимости или участок под строительство — и оплачиваете НДФЛ, вы можете претендовать на возврат.

Основные виды вычетов:

Имущественный вычет — до 260 тысяч рублей (13% от 2 миллионов рублей).
Вычет за проценты по ипотеке — до 390 тысяч рублей (13% от 3 миллионов рублей).

Итого максимальная сумма возврата может достигать 650 тысяч рублей.

Кто может получить вычет?

Право на налоговый вычет имеют только налоговые резиденты РФ, независимо от гражданства. Основные условия:

Жильё должно находиться в России.
Кредит должен быть целевым, то есть оформленным на покупку или строительство жилья.
Нельзя использовать вычет, если жильё куплено за счёт субсидий, материнского капитала или других государственных выплат.

Обратите внимание: вычет не распространяется на апартаменты, так как они не считаются жилой недвижимостью.

Как рассчитать вычет за проценты по ипотеке?

Размер вычета составляет 13% от выплаченной банку суммы процентов. Максимальный лимит — 390 тысяч рублей, который достигается при переплате по кредиту в 3 миллиона рублей.

Пример:

Заёмщик за первый год выплатил банку 200 тысяч рублей процентов. Вычет составит: 200 000 × 13% = 26 000 рублей.

Возврат производится по мере выплаты процентов. Весь лимит можно использовать только при длительной ипотеке.

Когда подавать заявление?

Оформить вычет можно только после регистрации права собственности на жильё. Срок подачи документов начинается с года, следующего за покупкой. Например, если вы приобрели жильё в 2024 году, подать заявление можно в 2025-м.

Особенности вычета для супругов

Если недвижимость приобретена в браке, каждый из супругов может получить вычет. Совокупная сумма возврата увеличивается до 780 тысяч рублей. При этом супруги могут распределить право на вычет по своему усмотрению.

Пример:

Супруги выплатили банку 4 миллиона рублей процентов. Они могут разделить эту сумму пополам и получить 260 тысяч рублей каждый, либо один из них оформит максимальный вычет в 390 тысяч рублей, а второй сохранит своё право на будущие кредиты.

Что делать при рефинансировании?

Рефинансирование не лишает права на вычет, если новый кредит остаётся целевым. Для получения вычета необходимо предоставить в налоговую документы со всех банков, участвовавших в процессе.

Как оформить вычет?

Способы оформления:

Через налоговую инспекцию с подачей декларации 3-НДФЛ.
Через работодателя, который не будет удерживать налог с зарплаты.

Документы:

Справка 2-НДФЛ.
Кредитный договор и график платежей.
Справка от банка о выплаченных процентах.
Документы, подтверждающие право собственности.

Вывод

Возврат налогов за ипотеку — это реальная возможность компенсировать часть расходов. Не откладывайте оформление вычета: чем раньше вы начнёте, тем быстрее получите свои деньги обратно.